华电裕华热电财务管理优化进行时

　　中国电力网讯(通讯员 孙启睿) 今年以来，河北华电石家庄裕华热电有限公司(以下简称“裕华热电”)积极发挥财务管理在生产经营中的核心作用，以“增利润、控成本”为原则，将财务预算和指标管控紧密结合，进一步明确经营目标，合理分配资源，企业各项指标持续向好，经营管理稳步提升。

　　做优预算，把稳利润“方向舵”不动摇。预算是企业制定战略目标、控制成本、提高效率的重要工具。该公司高度重视预算工作，坚持利润导向不动摇，在日利润测算模型上进行创新优化，结合每日负荷预计、电量兑现、入炉煤价、供电煤耗等多维度、多方面数据在预算阶段进行分解对比，跟踪实际执行情况并与预算进行比较，找出预算编制中可提升的关键要素，发挥预算在生产经营中的指导作用，从而实现有效的内部控制和管理，逐步提升预算编制积极性、准确性、客观性。

　　部门联动，紧盯指标“结合点”增质效。在积极编制预算的基础上，该公司充分发挥各部门之间的协调联动作用，以财务专业为主导，每月制作共享文档发送至相关生产、经营部门，根据月度预算值指导相关部门合理分配每一天的指标管控计划，在月中依照实际完成情况滚动更新未来指标管控要求，并在每月中旬由财务专业人员发起制作日分解分析文档，根据每天利润实际完成情况，利用早调会、周例会时间与各部门积极交流探讨，分析存在问题，拟定提升措施，并督促完成相关指标优化，确保“利润盘”的可控性。

　　未来，裕华热电将立足创新创效课题优化，结合公司经营实际，将创新精神融入到财务管理工作中来，梳理总结预算、税务、核算等过程中遇到的疑点、难点、堵点，着重在建立规范、防范风险上下功夫，做到财务预算“把方向”，指标管控“有准绳”，为实现年度利润目标夯实基础。